भारत सरकार की निवेश योजनाएं

भारत सरकार नागरिकों को सुरक्षित और लाभकारी बचत के अवसर देने के लिए विभिन्न निवेश योजनाएं संचालित करती है। इनका उद्देश्य दीर्घकालिक पूंजी निर्माण, टैक्स में छूट और आर्थिक सुरक्षा प्रदान करना होता है। ये योजनाएं विभिन्न वर्गों जैसे—वरिष्ठ नागरिक, किसान, कर्मचारी और महिलाएं—के लिए अलग-अलग रूपों में उपलब्ध होती हैं।

निवेश योजनाओं में EEE टैक्स छूट श्रेणी क्या है?

टैक्स में छूट वाली योजनाओं को EEE श्रेणी की योजनाएं कहा जाता है। इन ट्रिपल E का मतलब :

1. Exempt: निवेश करते समय टैक्स छूट (Under Section 80C)
2. Exempt: निवेश पर मिलने वाले ब्याज पर टैक्स नहीं
3. Exempt: परिपक्वता राशि (Maturity Amount) पर टैक्स नहीं

सारी योजनाएं EEE नहीं होती कुछ EET भी हो सकती है जिसका मतलब है कि परिपक्वता राशि पर टैक्स छूट(Exempt) ना मिलकर T यानी टैक्स लगेगा।

निवेश योजनाएं:

1. पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF)

• भारत सरकार द्वारा संचालित दीर्घकालिक बचत योजना; सुरक्षित निवेश + कर लाभ।
• EEE श्रेणी में शामिल।
• अवधि: न्यूनतम 15 वर्ष (5-5 वर्ष का विस्तार संभव)।
• न्यूनतम निवेश: ₹500/वर्ष; अधिकतम: ₹1.5 लाख/वित्त वर्ष।
• ब्याज दर: त्रैमासिक निर्धारित (Q1 FY 2024-25 में 7.1%), मासिक गणना, वार्षिक भुगतान।
• लिक्विडिटी: 7वें वर्ष से आंशिक निकासी; 3वें वर्ष से ऋण सुविधा।
• जोखिम स्तर: बहुत कम (सरकारी गारंटी)।

2. Employees' Provident Fund (EPF)

• वेतनभोगी कर्मचारियों हेतु; कर्मचारी व नियोक्ता दोनों योगदान करते हैं।
• 5 वर्ष बाद निकासी टैक्स फ्री (EEE श्रेणी में, कुछ शर्तों के साथ)।

3. Sukanya Samriddhi Yojana (SSY)

• केवल 10 वर्ष से कम आयु की बालिका के नाम पर।
• मैच्योरिटी: 21 वर्ष या विवाह के समय।
• पूरी तरह EEE श्रेणी में।

4. Voluntary Provident Fund (VPF)

• EPF का स्वैच्छिक विस्तार – अतिरिक्त योगदान।
• ब्याज व टैक्स लाभ EPF के अनुसार।

5. Recognized Provident Fund (RPF)

• वेतनभोगी के लिए।
• नियोक्ता योगदान 12% तक टैक्स फ्री; ब्याज 9.5% तक टैक्स फ्री (EEE श्रेणी, शर्तों सहित)।

6. बीमा निवेश

• जीवन बीमा + सुनिश्चित रिटर्न, जैसे एंडोमेंट प्लान, मनी बैक प्लान आदि।
• बोनस या मनी बैक लाभ पॉलिसी के अंत या मध्य में।

7. Life Insurance Policy (LIC आदि)

• प्रीमियम ≤ सम एश्योर्ड का 10% हो, तभी टैक्स फ्री लाभ (EEE श्रेणी)।
• बीमा + सेविंग (ULIP में बीमा + निवेश)।

8. Unit Linked Insurance Plans (ULIPs)

• बीमा + निवेश का संयोजन; प्रीमियम का भाग बीमा, बाकी शेयर/बॉन्ड/फंड में।
• उच्च रिटर्न हेतु जोखिम के इच्छुक के लिए उपयुक्त।
• प्रीमियम ≤ सम एश्योर्ड का 10%, तभी 10(10D) के अंतर्गत टैक्स फ्री।
• उपयुक्त होने पर EEE टैक्स ट्रीटमेंट मिलता है।

9. Senior Citizens' Saving Scheme (SCSS)

• 60 वर्ष या उससे ऊपर (55+ सेवानिवृत्त)।
• अवधि: 5 वर्ष (3 साल का विस्तार)।
• ब्याज कर योग्य (TDS लागू)।

10. National Savings Certificate (NSC)

• 5 वर्ष लॉक इन, सुरक्षित मध्यम अवधि निवेश।
• कर लाभ: निवेश 80C के अंतर्गत, ब्याज टैक्सेबल (EET श्रेणी)।

11. Kisan Vikas Patra (KVP)

• लंबी अवधि की गारंटीकृत डबल रिटर्न योजना।
• अवधि: ~115 महीने (9 वर्ष 7 माह), 7.5% ब्याज दर।
• कर लाभ: नहीं (टैक्सेबल स्कीम)।

12. Post Office Monthly Income Scheme (POMIS)

• 5 वर्ष की अवधि, ब्याज दर 7.4%, मासिक भुगतान।
• निवेश सीमा: ₹9 लाख (व्यक्तिगत), ₹15 लाख (संयुक्त)।
• नियमित आय चाहने वालों के लिए उपयुक्त।

13. National Pension System (NPS)

• सेवानिवृत्ति हेतु पूंजी निर्माण योजना।
• योग्यता: 18–70 वर्ष के भारतीय नागरिक।
• निकासी: 60% टैक्स फ्री, 40% एन्युटी (कर योग्य) — आंशिक EEE।
• मार्केट लिंक्ड योजना: जोखिम और रिटर्न दोनों संभव।

14. Atal Pension Yojana (APY)

• असंगठित क्षेत्र के श्रमिकों के लिए।
• योग्यता: 18–40 वर्ष।
• 60 वर्ष के बाद ₹1000–₹5000 मासिक पेंशन।
• सरकार द्वारा पेंशन गारंटी।

15. Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana (PMVVY)

• वरिष्ठ नागरिकों को नियमित पेंशन योजना।
• केवल LIC द्वारा संचालित।
• निवेश सीमा: ₹15 लाख; अवधि: 10 वर्ष; कर लाभ सीमित।